各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告昌图县2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2022年预算执行情况（预计数）
（一）2022年预算收支执行情况
1、一般公共预算收支执行情况
全县一般公共预算收入完成65400万元，按可比口径增长5%。税务部门完成43200万元，按可比口径下降2.6%；财政部门完成22200万元，同比增长25.6%。全县一般公共预算支出完成535000万元，为调后预算的66.6%，同比增长14.5%，其中：一般公共服务支出完成52492万元，同比增长11.9%；公共安全支出完成13309万元，同比下降12.1%；教育支出完成90779万元，同比下降1.5%；社会保障和就业支出完成127627万元，同比增长16.6%；卫生健康支出完成37510万元，同比增长240.7%；农林水支出完成140408万元，同比增长5.8%。
全县平衡情况：全县一般公共预算收入65400万元，上级补助收入543072万元，上年结转176884万元，调入资金29962万元，债务转贷收入18261万元，预算稳定调节基金6522万元，收入总计840101万元；全县一般公共预算支出535000万元，上解支出28499万元，债务还本支出8261万元，安排预算稳定调节基金1600万元，结转下年支出266741万元，支出总计840101万元；收支相抵后，净结余为零。
县本级一般公共预算收入完成43427万元，同比增长10.3%。县本级一般公共预算支出完成401071万元，为调后预算的60%，同比增长12.7%。
县本级平衡情况：一般公共预算收入43427万元，上级补助收入543072万元，上年结转176884万元，下级上解收入9397万元，调入资金29962万元，债务转贷收入18261万元，预算稳定调节基金6522万元，收入总计827525万元；一般公共预算支出401071万元，上解支出28499万元，补助下级支出121353万元，债务还本支出8261万元，安排预算稳定调节基金1600万元结转下年支出266741万元，支出总计827525万元；收支相抵后，净结余为零。
2、政府性基金预算收支执行情况
2022年政府性基金预算收入完成12450万元，同比增长95%，上级补助收入9252万元，上年结转7822万元，地方政府专项债务转贷收入2500万元，收入总计32024万元；政府性基金预算支出完成12209万元，同比增长3.9%，调出资金1600万元，结转下年支出18215万元，支出总计32024万元，收支平衡。
3、社会保险基金预算收支执行情况
2022年社会保险基金预算收入完成84423万元，同比增长5%，其中：机关事业养老保险基金收入62356万元，城乡居民基本养老保险基金收入22067万元。社会保险基金预算支出完成95730万元，同比下降3.6%，其中：机关事业养老保险基金支出70930万元，城乡居民基本养老保险基金支出24800万元。
4、国有资本经营预算收支执行情况
2022年国有资本经营预算上级补助收入33万元，上年结转收入30万元，国有资本经营预算支出完成63万元。
5、地方政府债务情况
2022年末我县政府债务限额为149440万元,其中：一般债务限额124940万元，专项债务限额24500万元。当年新增限额12500万元，其中：一般债务限额10000万元，专项债务限额2500万元。当年我县偿还政府债务本息12473万元,其中：到期政府一般债券8261万元，外债转贷186万元，政府债务利息4026万元。当年发行地方政府再融资债券8261万元，新增政府一般债券10000万元，专项债券2500万元。2022年末全县政府债务余额125649万元，其中：一般债务106249万元，专项债务19400万元。
（二）2022年完成的主要工作
1、抓实财源建设，财政收入稳步回升。2022年，面对新冠疫情、大规模减税降费政策等复杂形势，我们紧盯收入目标，强化征管措施，着力攻坚克难，做到积极应对。一是深入排查分析车船税流失渠道和原因，制定有效的管控措施，堵塞征管漏洞。车船税入库数据显示，征管乱象得以扭转，税收入库率明显提升。二是“政企联手、股室互动”强化项目税收管理。项目招投标伊始，全程关注税收情况，将项目优势最大化地转化为税收优势。三是开辟和规范了生猪贩运、粮食收储、加油加气、矿山四个行业的税收秩序，安装税源监控系统137套，动态掌握各企业经营状况。财政、税务、农业农村、环保、商务五个部门联合，多次组织召开重点税源企业税收专题推进会，为征收工作打下了坚实基础。全县14家生猪承运点，实现税收100万元；50余家粮贸企业，增加环保税85万元；55家民营加油加气企业全年增收1200万元；矿山企业阶段性补缴税款200余万元。四是全力支持解决不动产“办证难”问题，全年办理不动产登记证形成税收1000余万元。五是规范国有资产管理，盘活闲置资产，完善全县水利确权地、林地、水库、校田地和原砖厂等发包合同，增加财政收入。
2、抓实兜牢底线，持续增进民生福祉。一是在财政收支矛盾十分突出、资金调度紧张的情况下，坚持“月初保工资、月中保基本民生和运转、月末安排项目”，科学调度筹集库款资金，集中财力保证“三保”支出，牢牢守住“三保”底线，切实防范财政风险。二是牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性和非急需非刚性支出，从严控制“三公经费”支出。三是优化财政支出结构，多渠道筹措资金，确保教育消防改造、城镇老旧小区改造、城市排水排涝设施改造、城市污水处理等工程顺利实施。
3、抓实统筹结合，助推社会经济发展。一是将巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，扎实推进共同富裕。二是推进乡村建设行动，支持建设农村公路、桥涵，解决群众出门难和出行难的问题。三是着力解决拆迁遗留问题，采取货币安置、异地安置等方式方法，拆迁户能够双重选择，既能提高群众的满意度也能解决现有房屋销售。四是积极适应疫情防控常态化的要求，保障疫情防控设施建设和疫情隔离防控等费用，提高应急处置能力，为全县疫情防控提供有力保障，守牢疫情防控底线。
4、抓实财政监管，努力提升管理水平。一是全面完成县镇两级预算管理一体化系统上线运行，通过一体化系统全程监控部门收支，实现预算编制、预算执行、财务记账、报表分析集中统一管理，年末部门达到“一键决算”。二是牢固树立绩效意识，“财审、绩效、监督、内审”四箭齐发，“精算、精管、精准、精细”每笔收支，确保兜牢“三保”底线。三是做好财政资金盘活，发挥财政资金效益。对城乡低保、行政事业单位遗属、机关事业养老、城乡居民养老、优抚对象、计生奖特扶、水库移民直补等各项民生支出进行全面清理，减少不合理支出，节约财政资金。四是强化产业扶贫资金监管，对存在风险的产业扶贫项目，下达预警通知，限期整改，降低财政资金风险。
2022年我县财政艰难维持，在执行中存在着一些困难和问题。一是财政收入增长空间小，受新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加影响，财政收入恢复性增长难度加大。二是可用财力不足，保工资、基本民生、疫情防控及各类刚性支出有增无减，财政紧平衡压力持续加大。三是国库资金紧张，受上级财政占压资金影响，支付各类项目资金较为困难。对此，我们将高度重视，积极应对各项困难挑战，认真研究采取有力措施，逐步加以改进解决。
二、2023年预算草案及工作措施
2023年预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚决落实省、市和县委、县政府决策部署，统筹财政资源，优化支出结构，做好对重点领域的分类保障。牢固树立过紧日子的思想，勤俭办一切事业，严控一般性支出，以信息化推进预算管理现代化，全面应用预算管理一体化系统，依托信息化手段，深化财政预算管理改革，加强预算绩效管理，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理制度。
（一）2023年预算草案安排
1、一般公共预算草案
全县一般公共预算收入安排70000万元，同比增长7%，一般公共预算支出安排408225万元，同比增长60%。其中：一般公共服务支出安排40810万元，公共安全支出安排14060万元，教育支出安排80034万元，社会保障和就业支出安排112373万元，卫生健康支出安排23491万元，农林水支出安排73695万元。
全县平衡情况：一般公共预算收入70000万元，上级补助收入311791万元，调入资金51504万元，动用预算稳定调节基金1600万元，收入总计434895万元；一般公共预算支出408225万元，上解支出26670万元，支出总计434895万元，预算安排收支平衡。
县本级一般公共预算收入安排49407万元，县本级一般公共预算支出安排314477万元。
县本级平衡情况：一般公共预算收入49407万元，上级补助收入311791万元，下级上解收入8240万元，调入资金51504万元，动用预算稳定调节基金1600万元，收入总计422542万元；一般公共预算支出314477万元，上解支出26670万元，补助下级支出81395万元，支出总计422542万元，预算安排收支平衡。
2、政府性基金预算草案
政府性基金预算收入安排9380万元，其中：国有土地使用权出让收入安排8000万元。上级补助收入1165万元，收入总计10545万元；政府性基金预算支出安排10545万元，其中：国有土地使用权出让支出安排8000万元。预算安排收支平衡。
3、社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入安排106517万元，其中：机关事业养老保险基金收入75294万元，城乡居民基本养老保险基金收入31223万元；社会保险基金预算支出安排102936万元，其中：机关事业养老保险基金支出75294万元，城乡居民基本养老保险基金支出27642万元。
4、地方政府债务情况
2023年我县政府债务限额为 149440万元,其中：一般债务限额124940万元，专项债务限额24500万元。2023年我县偿还政府债务本息12439万元,其中：到期政府一般债券本金7782万元，外债转贷本金185万元，政府债务利息4472万元。2023年发行地方政府再融资债券7782万元，用于偿还当年到期政府一般债券本金。预计2023年末全县政府债务余额125464万元，其中：一般债务106064万元，专项债务19400万元。预计2023年不超过政府债务限额。
（二）为完成2023年预算任务采取的主要措施
1、聚焦特色优势，提升财政收入质量。一是加强税费征管，做到不该收的分文不取、该收的一分不少坚决收起来，实现税费颗粒归仓库。二是巩固税收成果，紧密结合农业大县特点，从种植业和养殖业两大主导产业发力，加快推进数字化监控平台建设，充分掌握农产品购销和生猪贩运等税收情况，确保及时足额
入库。深入研究最新环保税核定方法和标准，对砖厂、矿山、房地产开发、工程项目等排污企业进行全面征收。三是全力争取上级支持，围绕上级财政支持领域，结合我县实际，在抓好收入增幅的前提下，配合相关部门积极争取资金，把我们转移支付这块“蛋糕”做大，在发挥资金效益的同时，实现项目税收优势。
2、聚焦关键领域，提升财政保障能力。一是坚持民生优先，以满足人民群众对美好生活的向往为目标，着力保障好民生实事项目。继续加强对农业、社保、教育、卫生、环保等公共民生领域的投入，确保民生“关键小事”保障有力、推进有效。不断加大对科学文化、教育卫生和环境保护等社会公共需要的保障能力。二是坚持保障重点，实行项目支出的分类排序，加大各类资金统筹力度，大力调整优化支出结构，从严控制非急需、非刚性、非重点项目支出，首位保障“直达资金”项目，全力保障重点项目持续推进。
3、聚焦整体智治，提升财政精细管理。一是加强预算管理，依托预算管理一体化系统，落实“三保”优先支出地位，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项，强化预算约束。二是加强国有资产动态监管，建立健全统一的资产管理信息平台，强化对资产数量、质量和使用的监控，达到资产全生命周期的管理。三是按照财政部推进地方政府非税收入收缴电子化管理工作要求，2023年实现非税收入收缴全流程电子化，打通非税收入收缴全流程电子化最后一公里，有利于提高非税收入收缴业务信息化水平，促进非税收入及时准确缴入国库。
4、聚焦底线思维，提升防控风险水平。一是守住收支平衡底线，坚持过“紧日子”，建立健全厉行节约长效机制。以资金的最大绩效为原则统筹好各类资金，坚持把钱用在刀刃上，切实保障好预算安排的各项支出，确保顺利推进。二是守住“三保”底线，及时加强财政收支预判分析，合理把握政策节奏和收支盘子，做到尽力而为、量力而行。三是守住债务风险底线，严控新增债务，强化限额管理和预算管理，坚决遏制新增隐性债务。
各位代表，2023年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，迎难而上、真抓实干、以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为昌图经济高质量发展贡献财政的智慧和力量。
